中小金融机构改革是今年金融风险防范的重中之重。继浙江省宣布成为全国省级协会改革“第一单”后，广东省协会改革方案日前浮出水面，地方省级协会改革有望在2022年逐步铺开。同时，2022年中小银行兼并重组的热潮仍将持续。中原银行发布公告称，已与洛阳银行、平顶山银行、焦作中国旅行社银行达成合并协议。
专家表示，鉴于不良资产形势严峻、股东股权结构不清晰，下一步，中小银行将继续深化保改，支持资本补充、加强公司治理、优化股权等措施有望加码。
省联社改革逐步铺开
今年以来，浙江、广东相继宣布省联社改革。虽然广东省的具体方案还有待观察，但业内普遍认为，今年将是省联社改革的大年。
在港上市的东莞农村商业银行近日发布公告称，根据东莞市政府2022年2月15日下发的文件，经广东省政府同意，东莞农村商业银行、普宁农村商业银行的经营权由广东联社整体划转至东莞市政府；东莞市政府委托该行协助管理普宁农村商业银行。
“主管部门的调整有利于进一步深耕东莞本地市场，更好地服务当地经济发展。”东莞农村商业银行表示。在此之前，深圳农商行、广州农商行、珠海农商行等银行的经营权已经从广东省移交给地方政府。
无独有偶，今年1月24日，浙江省地方金融监督管理局公布了浙江省农村信用社改革方案，将推动浙江省农村信用社改革为浙江省农村商业联合银行，成为具有独立法人资格的地方性银行业金融机构。
国家金融与发展实验室特约研究员任涛指出，省联社改革是农村金融机构改革的重要组成部分，其目的是理清省联社与辖区内农村金融机构的关系，提高其履职能力和水平。
此前，金融监管部相关负责人多次在公开场合强调，省联社改革将因地制宜，不会“一刀切”。今年的银监会工作会议也表示，“一省一策”将加快农村信用社改革。最近很多地方发布《“十四五”金融业发展和改革规划》，大部分都提到了“省联社改革”。例如，江西省提出支持农村商业银行扎根江西，坚持服务“三农”和小微企业，妥善化解风险，争取省联社改革纳入全国试点。江苏省提出，积极推进农村信用社改革，进一步强化服务功能，全面落实农村商业银行经营自主权。
谈及省联社为何需要“一省一策”，任涛表示，目前省联社改革已初步探索出四五种模式，每种模式都是可行的，但也各有利弊。考虑到经济发展水平不平衡、农村信用体系发展水平参差不齐、定位差异明显、推动阻力和动力不同等因素，各地在推进省联社改革时需要选择适合自身实际的模式。
“在省联社改革之前，财政监督部
今年多地银保监局工作会议也释放出中小银行改革今年将继续提速的信号，其中合并重组仍是重要选项。此前银监会发布的《关于进一步推动村镇银行化解风险改革重组有关事项的通知》也提出，适度有序推进村镇银行改革重组，支持引入合格战略投资者帮助购并增资，强化对主发起行的激励约束。
指出中小银行并购重组主要是基于风险的考虑。因此，高风险金融量大、资产质量弱的地区应该是主攻点。"整合和机制改革可以促进风险的化解和业务能力的提高."曾刚表示，观察最近的一些案例，基本上中小城商行的合并都伴随着地方发行专项债基金补充资本的过程，可以为中小银行未来的发展打下更好的基础。
业内普遍预计，2022年中小银行合并潮仍将持续。智联金融首席研究员董希淼表示，合并重组不仅可以帮助城商行实现资源整合和品牌提升，还有助于优化地方金融资源配置，改善地方金融发展格局。除了城商行，农商行、村镇银行等中小银行的兼并重组步伐也有望加快。在这个过程中，需要地方政府发挥组织协调作用，但也需要建立市场化机制。
任涛认为，目前，我国高风险金融机构的区域集中特征明显。央行相关数据显示，辽宁、甘肃、内蒙古、河南、山西、吉林、黑龙江等地存在大量高风险机构。预计在中小银行的兼并重组方面会有相应的措施出台。
兼并重组热度不减
《中国金融稳定报告2021》显示，央行对4400家银行业金融机构评级后发现，大型银行评级结果良好，部分农村中小金融机构存在一定风险。城商行有10%的机构是高风险机构。包括农村商业银行、农村合作银行和农村信用社在内的农村合作机构风险最高，高风险机构数量为2家。
71家和122家，数量占全部高风险机构的93%。光大银行金融市场部宏观研究员周茂华指出，中小银行是我国金融体系重要组成部分，中小银行风险防范化解有助于夯实我国金融体系稳定，守住不发生系统性风险底线；同时，中小银行也是服务小微企业、三农等实体经济主力军，中小银行健康发展，有助于提升金融服务实体经济的能力。
“中小金融机构的风险点主要集中在不良资产形势较为严峻、自我愈合能力偏弱、资本实力总体不强等方面。”任涛建议，政策应进一步发挥金融资产管理在中小金融机构改革重组、化解风险方面的作用，加大中小金融机构不良资产处置力度。也可以继续加大中小金融机构在资本补充方面的支持力度。此外，还可以通过改革重组优化中小金融机构的股权与公司治理能力。
在董希淼看来，中小银行在股东和股权管理方面仍然存在股权结构有待优化、股东管理不够规范等问题。应当充分发挥董事会关联交易委员会的作用，对中小上市银行关联交易加强审计，提升关联交易信息披露的透明度。
