近日，联合资信评级有限公司(以下简称“联合资信评级”)发布了大连农村商业银行2021年跟踪评级报告。报告显示，大连农村商业银行长期信用评级由“AA”下调至“AA-”；该行相关债券“15大连农商二级”信用等级由“AA-”下调至“A”；评级前景“稳定”。要关注银行信贷资产质量和拨备压力、盈利能力弱、资本水平不足等问题。
具体来看，在信贷质量方面，联合信贷指出：“2020年，受疫情影响，不良贷款、关注贷款规模将有所增加，信贷资产质量仍将承压。此外，大连农商银行拨备缺口扩大，面临拨备压力。”中国网财经记者查阅历年年报发现，该行2018年至2020年不良贷款率分别为8.73%、4.99%和4.86%；拨备覆盖率分别为62.04%、73.94%和65.17%。截至2020年末，该行不良贷款率虽较上年末有所下降，但仍接近监管部门要求的不超过5%的“红线”；拨备覆盖率远低于监管部门要求的不低于120%的标准。
盈利能力方面，联合信贷指出：“2020年，由于息差收窄，大连农商银行营业收入下降，盈利能力下降；考虑到其信贷资产质量和拨备的压力，未来盈利能力的提升存在一定压力。”此前，大连农村商业银行4月30日披露的2021年第一季度报告显示，该行一季度实现营业收入3.64亿元，同比下降3.41%；净利润1900万元，同比下降81.20%。收入结构方面，一季度该行利息净收入为2.71亿元，同比下降11.90%；手续费及佣金净收入1228.4万元，同比增长199.48%；投资收益6489.19万元，同比增长1.96%。占该行营业收入近75%的净利息收入下降，影响了该行营业收入的表现。营业费用方面，一季度该行资产减值损失3800万元，较去年同期的58.92万元增长近63.49倍。净利息收入下降，资产减值损失大幅增加，导致该行一季度净利润同比下降超过80%。
事实上，自2019年以来，大连农村商业银行的业绩一直在下滑。2019年和2020年，该行分别实现营业收入18.16亿元和16.74亿元，相应增速分别为-13.75%和-7.84%；实现净利润分别为6095.6万元和5330.97万元，对应增长率分别为-41.74%和-12.54%。
资本方面，联合信贷表示：“2020年，由于盈利能力减弱，贷款损失拨备缺口扩大，两年以上未处置的未偿还资产规模增加，大连农商银行资本充足率下降，面临资本补充压力。”数据显示，截至2020年末，大连农商银行资本充足率为9.51%，一级资本充足率和核心一级资本充足率均为7.38%，较2019年末分别下降2.24个百分点、1.81个百分点和1.81个百分点。三项指标均低于监管部门要求。
除上述问题外，中国网财经记者注意到，中国高管信息公开网显示，大连农村商业银行第一大股东大连德泰控股有限公司于2021年4月19日和20日两次成为被执行人，执行标的分别约为1009.29万元和2.5万元。在内部控制方面，今年1月，大连农村商业银行
中国网财经记者欲就评级下调、第一大股东成为执行人、被监管处罚一事采访大连农商银行。但在工作时间，该行年报披露的很多电话都无人接听，提示“现在出去，请稍后联系。”
公开资料显示，大连农村商业银行成立于2012年6月29日。是在原大连市农村信用合作联社基础上，由符合发起人条件的企业法人和自然人共同设立的股份制商业银行，辖8个县级分支机构。是东北地区第一家由城市整体改制成立的农村商业银行。
